Общество с ограниченной ответственностью "ДиодСветМаркет" ИНН:0276126427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64159169 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1093729
11504 Основные средства на конец предыдущего года7290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1093729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7290
12103 Запасы на конец отчетного года73657308
12104 Запасы на конец предыдущего года73084712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11751
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75277459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74597079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86208188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81887079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2989-1230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1230-649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2979-1220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1220-639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67125646
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56465802
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48873762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37621916
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115999408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94087718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86208188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81887079
21103 Выручка за отчетный год1931724253
21104 Выручка за предыдущий год2425316610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1399718771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1877113414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53205482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54823196
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59535521
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55212883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-633-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39313
23303 Проценты к уплате за отчетный год1048575
23304 Проценты к уплате за предыдущий год575344
23403 Прочие доходы за отчетный год533
23404 Прочие доходы за предыдущий год3334
23503 Прочие расходы за отчетный год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1678-581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1678-581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-581-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1678-581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-581-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1678)/Стоимость активов (8620) = -19.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13997+5953+0) = -3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-633)/Выручка (19317) = -3.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1678)/Выручка (19317) = -8.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.257

Индекс Альтмана Z = -0.209

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-3.28%), рентабельность компании (-8.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДиодСветМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить