Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие "Вымпел" ИНН:0276126762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48887604 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1742610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1742610
12103 Запасы на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7760100999064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1009990640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7767101129193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1011291930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7767102869454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1028694540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-293212545371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125453710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18103331
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1033310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18103331
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1033310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1061188593752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года885937520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1068189293752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года892937520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7767102869454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1028694540
21103 Выручка за отчетный год48562055314609
21104 Выручка за предыдущий год20553146090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8881171438432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1714384320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-402534106177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341061770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-402534105892
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341061770
23303 Проценты к уплате за отчетный год547129
23304 Проценты к уплате за предыдущий год471290
23403 Прочие доходы за отчетный год49850
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год19551251
23504 Прочие расходы за предыдущий год5519270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-400028975512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289751210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1577950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-415721025121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210251210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4157)/Стоимость активов (7767) = -53.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8881+0+0) = -45.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4025)/Выручка (4856) = -82.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4157)/Выручка (4856) = -85.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.515

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.274

Индекс Альтмана Z = -7.894

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-82.89%), рентабельность компании (-85.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное охранное предприятие Вымпел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить