Общество с ограниченной ответственностью "Бар" ИНН:0276126988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165856 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года30340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30340
12103 Запасы на конец отчетного года82984949
12104 Запасы на конец предыдущего года9849490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года685710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8210521520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105215200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8210821554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108215540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201072669
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10726690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301082679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10826790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8210821554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108215540
21103 Выручка за отчетный год57113182580
21104 Выручка за предыдущий год131825800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5689151911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91519110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3403669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4036690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3403669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4036690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3403669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4036690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3403669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4036690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3403669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4036690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (82) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (568+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (571) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (571) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.577

Индекс Альтмана Z = 3.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить