ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС" ИНН:0276127029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67170800 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5245986710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5245986710
12103 Запасы на конец отчетного года941546342221
12104 Запасы на конец предыдущего года54634222183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85241394168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241394168647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253056126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3056126465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10518177920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8177925150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1051134113901186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1341139011861195
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78911301071581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11301071581268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262211319234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21131923442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2622113190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2113192340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1051134113901186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1341139011861195
21103 Выручка за отчетный год3342506552643455
21104 Выручка за предыдущий год5065526434552805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3318433739012861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4337390128612543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2472813630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72813635940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2472813630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72813635940
23403 Прочие доходы за отчетный год131000
23503 Прочие расходы за отчетный год493303771
23504 Прочие расходы за предыдущий год30377125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33869813260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69813265230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3140267106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14026710648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3415581059417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5581059417189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-341)/Стоимость активов (1051) = -32.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3318+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (3342) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-341)/Выручка (3342) = -10.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.011

Х5 = Выручка/Активы = 3.18

Индекс Альтмана Z = 3.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (-10.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИЯ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить