Общество с ограниченной ответственностью "Анторон" ИНН:0276127149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171969 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6129540152855161
12104 Запасы на конец предыдущего года5401469551616576
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года173035557
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231128572695510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28572717355573791
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1050105000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52843220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4322335510985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100359743798241720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года974397504172011978
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100359743798241720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года974397504172011984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-421-421-241-241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421-421-241931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-411-411-231-231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-411-411-231941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1044610154821341951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10154101614195110932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1044610154821341951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10154101614195111043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100359743798241720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года974397504172011984
21103 Выручка за отчетный год1172175616930
21104 Выручка за предыдущий год217561693022429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641021814704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104061470417489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53115382226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1135022264940
22203 Управленческие расходы за отчетный год3633271197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год370711971239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1786453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8-3624532357
23503 Прочие расходы за отчетный год17814501446
23504 Прочие расходы за предыдущий год847514461942
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-421-42100
32008 Величина капитала на 31-411-41100
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-421-42100
33008 Величина капитала на 31-411-41100
36003 Чистые активы на 31-411-41100
36004 Чистые активы на 31-411-41100
41103 Поступления – всего за отчетный год54012700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5405800
41203 Платежи – всего за отчетный год454202900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год272000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7714100
41293 Прочие платежи за отчетный год105186600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год86-190200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период86-190200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10035) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64+0+36) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (117) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (117) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = -0.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (14.53%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анторон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить