Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Башмебель" ИНН:0276127156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67172029 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120412831362
11504 Основные средства на конец предыдущего года128313621441
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6016758
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1675823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126414501420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145014201464
12103 Запасы на конец отчетного года533011058
12104 Запасы на конец предыдущего года301105864
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25348167867562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1678675628662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52583839943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383994364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30659209269563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2092695638790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319232237610983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223761098310254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года975557981583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57981583647
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года424144685300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года446853003800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17927121104100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211041005807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22168165789400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1657894009607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319232237610983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223761098310254
21103 Выручка за отчетный год702585638515119
21104 Выручка за предыдущий год563851511912484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640304903612738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год490361273810381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год622873492381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год734923812103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622873492381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год734923812103
23303 Проценты к уплате за отчетный год580804754
23304 Проценты к уплате за предыдущий год804754754
23403 Прочие доходы за отчетный год1872400
23404 Прочие доходы за предыдущий год240010
23503 Прочие расходы за отчетный год12142016526
23504 Прочие расходы за предыдущий год2016526508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год462147691101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47691101851
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год664554165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год554165126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39574215936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4215936725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3957)/Стоимость активов (31923) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64030+0+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6228)/Выручка (70258) = 8.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3957)/Выручка (70258) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.44

Х5 = Выручка/Активы = 2.201

Индекс Альтмана Z = 3.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8.86%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Башмебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить