Общество с ограниченной ответственностью "Интерстрой" ИНН:0276127188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173336 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2905232028343260
11504 Основные средства на конец предыдущего года2320283432601484
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года90000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2995232028340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2320283432600
12103 Запасы на конец отчетного года3148894831953
12104 Запасы на конец предыдущего года88948319534005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17758983076064630689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98307606463068952522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48672045226973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720452269735308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1855899916657200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9991665720396150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215531022366855442875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102236685544287563319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5590546735320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5467353230400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5601548335483056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5483354830562254
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8827140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года271470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8827140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года271470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2700254693063090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года254693063090433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13164941805568636722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94180556863672260624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1586496726649920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9672664992398120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215531022366855442875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102236685544287563319
21103 Выручка за отчетный год190661243347139201170468
21104 Выручка за предыдущий год243347139201170468147219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176034228801127810168613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228801127810162154144625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1462714546113910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145461139183140
22203 Управленческие расходы за отчетный год130721023287890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10232878964590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1555431426020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4314260218550
23203 Проценты к получению за отчетный год587980
23204 Проценты к получению за предыдущий год798400
23303 Проценты к уплате за отчетный год331116849496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11684949658
23403 Прочие доходы за отчетный год10125749481033
23404 Прочие доходы за предыдущий год574948993212
23503 Прочие расходы за отчетный год1967123619771586
23504 Прочие расходы за предыдущий год123619771586725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327256310870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2563108712060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175601365404
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год601365371460
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-82-102-1410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-102-141-1290
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-281370
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13710
24603 Прочее за отчетный год57142230
24604 Прочее за предыдущий год14223340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1231935492802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19354928021563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12319354920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19354928020
32003 Величина капитала на 3116000
32007 Величина капитала на 315467000
32008 Величина капитала на 315483000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)123000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)123000
33003 Величина капитала на 3116000
33004 Величина капитала на 31-5000
33007 Величина капитала на 315590000
33008 Величина капитала на 315601000
36003 Чистые активы на 315601000
36004 Чистые активы на 315483000
41103 Поступления – всего за отчетный год256257000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год240390000
41193 Прочие поступления за отчетный год15867000
41203 Платежи – всего за отчетный год257441000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196967000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26284000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год331000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23365000
41293 Прочие платежи за отчетный год10494000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1184000
42103 Поступления – всего за отчетный год3482000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3482000
42203 Платежи – всего за отчетный год2166000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год166000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1316000
43103 Поступления – всего за отчетный год202280000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4030000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год30000
43193 Прочие поступления за отчетный год198220000
43203 Платежи – всего за отчетный год202646000
43293 Прочие платежи за отчетный год202646000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-366000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-234000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (21553) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176034+0+13072) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1555)/Выручка (190661) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (190661) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.351

Индекс Альтмана Z = 2.129

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.129<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интерстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить