Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты "Софитэль" ИНН:0276127283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173804 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170277558
11504 Основные средства на конец предыдущего года2775580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170277558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2775580
12104 Запасы на конец предыдущего года19530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315175171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1751710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9862148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413256372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2563720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583533930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5339300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-465401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4654010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62-455411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4554110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года545863411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8634110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100125108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1251080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года645988519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9885190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583533930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5339300
21103 Выручка за отчетный год553352286377
21104 Выручка за предыдущий год522863770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505960315886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603158860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474-803491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8034910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474-803491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8034910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474-803491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8034910
24603 Прочее за отчетный год816385
24604 Прочее за предыдущий год63850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год393-866406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8664060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год393-866406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8664060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (583) = 67.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5059+0+0) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (474)/Выручка (5533) = 8.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (5533) = 7.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.674

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = 11.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (8.57%), рентабельность компании (7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника здоровья и красоты Софитэль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить