Общество с ограниченной ответственностью "Сервис ЗТЛ" ИНН:0276127519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176530 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года770438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года433431
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373443482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443482812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373443511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443511939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4690-4160-4055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4160-4055-3042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4680-4150-4045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4150-4045-3032
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года403138051805
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года380518051728
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года403138051805
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года380518051728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33015991885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10224581152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4581152358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10227882751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78827512243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373443511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443511939
21103 Выручка за отчетный год113619422065
21104 Выручка за предыдущий год194220651917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162419703027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197030274942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-488-28-962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-962-3025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-488-28-962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-962-3025
23503 Прочие расходы за отчетный год1610128
23504 Прочие расходы за предыдущий год10128120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-504-38-989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-989-3059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-530-105-1013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-1013-3080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-530-105-1013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105-1013-3080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-530)/Стоимость активов (373) = -142.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1624+0+0) = -30.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-488)/Выручка (1136) = -42.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-530)/Выручка (1136) = -46.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.926

Индекс Альтмана Z = -26.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-12.55), рентабельность продукции (-42.96%), рентабельность компании (-46.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис ЗТЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить