ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ" ИНН:0276127798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165425 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года408663
12104 Запасы на конец предыдущего года663158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9222898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28982738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13333802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38023038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13333802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38023038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377349
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387359
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77161
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9463338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33382406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9463338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33382518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13333802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38023038
21103 Выручка за отчетный год7905748
21104 Выручка за предыдущий год574815968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7875293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год529314722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4551246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4551246
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1812
23503 Прочие расходы за отчетный год3372
23504 Прочие расходы за предыдущий год37245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год651193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50954
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50954

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1333) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (787+0+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (790) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (790) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.409

Индекс Альтмана Z = 2.332

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.332<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭНЕРГОСОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить