ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛИНИЯ" ИНН:0276127942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181347 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9617238
12104 Запасы на конец предыдущего года17202245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20353265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372469203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46916111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6715390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5393820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года671539791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539382425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4413700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3702890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года451380251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380299186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220159202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1590239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2201590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года671539791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539382425
21103 Выручка за отчетный год134216351153
21104 Выручка за предыдущий год16351382807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124515241062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15241308764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111740
23503 Прочие расходы за отчетный год71010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год728165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год814929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (671) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1245+0+0) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1342) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1342) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.05

Индекс Альтмана Z = 7.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить