Общество с ограниченной ответственностью "Имущественная компания Прогресс" ИНН:0276128047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67182192 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277288298
11504 Основные средства на конец предыдущего года2882980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277288298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2882980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5298186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года981860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5299187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329387485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3874850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года330330330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3303300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-13117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-131170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258317447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3174470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года717038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года717038
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329387485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3874850
21103 Выручка за отчетный год330269364
21104 Выручка за предыдущий год2693640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377389480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3894800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47-120-116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-120-1160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-120-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120-1160
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год14109
23504 Прочие расходы за предыдущий год1090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59-130-125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-130-1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-130-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130-1250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59-130-125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130-1250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (329) = -17.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (377+0+0) = -12.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (330) = -14.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (330) = -17.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.634

Индекс Альтмана Z = 1.649

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.649<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-14.24%), рентабельность компании (-17.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Имущественная компания Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить