ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТСАВТОГРУПП" ИНН:0276128199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67183636 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6350
21103 Выручка за отчетный год74062064
21104 Выручка за предыдущий год20641638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69421838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18381624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22614
22103 Коммерческие расходы за отчетный год300211
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1514
23503 Прочие расходы за отчетный год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1514
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1211
36003 Чистые активы на 311720
36004 Чистые активы на 31580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (177) = 64.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6942+300+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (7406) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (7406) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.644

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.4

Индекс Альтмана Z = 50.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.4), коэффициент быстрой ликвидности (26.2), коэффициент текущей ликвидности (35.4), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТСАВТОГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить