Общество с ограниченной ответственностью "Тензид-Уфа" ИНН:0276128431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67186652 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года284270128
12104 Запасы на конец предыдущего года270128134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417247130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24713620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года850517279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517279172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849517279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517279172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-241-259-348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-259-348-269
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-33358589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года358589380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112441838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4183861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1091776627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года776627441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849517279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517279172
21103 Выручка за отчетный год12171584523
21104 Выручка за предыдущий год1584523683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12161464352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1464602465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1120171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120-79218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1120-79
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120-79-31
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112-79
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112-79-31
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90-79-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (849) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1216+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1217) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1217) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -2.344

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тензид-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить