Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ ИНН:0276128505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67187396 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года636536141987
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года361419870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года636536141987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361419870
12103 Запасы на конец отчетного года371224613189
12104 Запасы на конец предыдущего года246131891494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201651498310043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14983100436519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11031856844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18568441497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249801930014076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19300140769514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313452291416063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22914160639514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1809426460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42646063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1819436470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43647073
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295242247815593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22478155939441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295242247815593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22478155939441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313452291416063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22914160639514
21103 Выручка за отчетный год11099515153271969
21104 Выручка за предыдущий год1515327196936379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10794913332370481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333237048135044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3046182091488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1820914881335
22203 Управленческие расходы за отчетный год200117729898
22204 Управленческие расходы за предыдущий год177298980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1045480590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год480590149
23403 Прочие доходы за отчетный год3018620
23404 Прочие доходы за предыдущий год86200
23503 Прочие расходы за отчетный год218111693710535
23504 Прочие расходы за предыдущий год169371053584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20465-15595-9945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15595-994565
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338916462089
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164620890
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год315416271987
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год162719870
24604 Прочее за предыдущий год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20700-15722-10047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15722-1004765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20700-15722-10047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15722-1004765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20700)/Стоимость активов (31345) = -66.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107949+0+2001) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1045)/Выручка (110995) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20700)/Выручка (110995) = -18.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -7.426

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (-18.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания КУБОУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить