ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МД ПРОЕКТ 2010" ИНН:0276128576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67187663 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345235136196271122001
11504 Основные средства на конец предыдущего года3619627112200124688
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года131607544181
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5441810
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года435652390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года523900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358831436792841122002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3679284112200224688
12103 Запасы на конец отчетного года1910021955656
12104 Запасы на конец предыдущего года19556560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18620569725-1571468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569724-15714685800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года513040370000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года962881047354183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104735374182657
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1714240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357385870449-999229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года870448-9992299956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39456994549733122773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454973212277334644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3444000344400010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34440001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-560878-1374278446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1374278446-293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288312233065738456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33065738456-283
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6588248000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800000033425
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года19872250330
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2503300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6786968250330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года825033033425
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2357102473320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24733201053
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137605167168113977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167167113977449
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года105663627340
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года36273400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383881418127114317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4181261143171502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39456994549733122773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454973212277334644
21103 Выручка за отчетный год462082275870
21104 Выручка за предыдущий год2758700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662776755880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7558800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-200694-480010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4800100
22203 Управленческие расходы за отчетный год127870611514156
22204 Управленческие расходы за предыдущий год611514156228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328564-109152-4156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109152-4156-228
23203 Проценты к получению за отчетный год14976109690
23204 Проценты к получению за предыдущий год1096900
23303 Проценты к уплате за отчетный год99706247600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2476000
23403 Прочие доходы за отчетный год812901767934382
23404 Прочие доходы за предыдущий год17679343820
23503 Прочие расходы за отчетный год1722307095719299
23504 Прочие расходы за предыдущий год709571929955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-504234-17622110927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17622110927-283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96221880
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-486-4897-3
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4897-30
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-5095250321
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2503210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год92735563411
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5441710
24603 Прочее за отчетный год1704700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-423451-1458748739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1477988739-283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-423451-1458748739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1477988739-283
32003 Величина капитала на 3134440001010
32007 Величина капитала на 31-1374278446-293
32008 Величина капитала на 3133065738456-283
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4234501458730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4234501458730
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4234501458730
33218 Убыток (ИТОГО)4234501458730
33003 Величина капитала на 313444000344400010
33007 Величина капитала на 31-560877-1374278446
33008 Величина капитала на 31288312333065738456
36003 Чистые активы на 31288312233065738456
36004 Чистые активы на 3133065728456-283
41103 Поступления – всего за отчетный год958148371241841
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год455857367910
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год153400
41193 Прочие поступления за отчетный год5007573331841
41203 Платежи – всего за отчетный год775503209459238530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1995191464694149
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год219044378134329
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год85692174280
41293 Прочие платежи за отчетный год2712480227260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182645-172335-236689
42103 Поступления – всего за отчетный год158661145815423653
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год14869600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год99651415623653
42203 Платежи – всего за отчетный год29269423230651379715
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10269423230651378512
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год19000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-134033-864911-1356062
43103 Поступления – всего за отчетный год12000049078112008992
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12000010800009000
43203 Платежи – всего за отчетный год177059414001342715
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1770594000042715
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-570597677981966277
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8447-269448373526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-423451)/Стоимость активов (3945699) = -10.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (662776+0+127870) = -41.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328564)/Выручка (462082) = -71.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-423451)/Выручка (462082) = -91.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.713

Индекс Альтмана Z = 2.007

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.007<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-71.11%), рентабельность компании (-91.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МД ПРОЕКТ 2010

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить