Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий "РИО" ИНН:0276128819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189886 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17268
12104 Запасы на конец предыдущего года6887
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27484
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109269
21103 Выручка за отчетный год550297
21104 Выручка за предыдущий год297796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128268
23503 Прочие расходы за отчетный год149
23504 Прочие расходы за предыдущий год915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (290) = 62.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (347+0+0) = 58.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (550) = 36.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (550) = 32.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.652

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.333

Индекс Альтмана Z = 62.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.83), коэффициент быстрой ликвидности (19.67), коэффициент текущей ликвидности (48.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (36.91%), рентабельность компании (32.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий РИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить