Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Принт плюс" ИНН:0276129121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67823053 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245250313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2503130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250304320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3043200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250304320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3043200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187280225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2802250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250304320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3043200
21103 Выручка за отчетный год230514551794
21104 Выручка за предыдущий год145517940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233913461525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134615250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34109269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1092690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34109269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1092690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34109269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1092690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год694454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10365215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год652150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (250) = -41.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2339+0+0) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (2305) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (2305) = -4.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.968

Х5 = Выручка/Активы = 9.22

Индекс Альтмана Z = 10.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.97), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (-4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макси-Принт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить