Общество с ограниченной ответственностью "РусКом" ИНН:0276129322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824667 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года184322360
12104 Запасы на конец предыдущего года322360297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8628756647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87566478748
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2893300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133915277597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152775979316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133915277597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152775979316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-796-342423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-342423272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-786-332433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-332433282
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года148000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года148000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20863752706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37527060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3944458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444589034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21253797164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37971649034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133915277597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152775979316
21103 Выручка за отчетный год21419414183
21104 Выручка за предыдущий год194141839067
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34920823858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208238588794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135-141325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-141325273
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135-181244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-181244273
23303 Проценты к уплате за отчетный год23852432
23304 Проценты к уплате за предыдущий год524320
23404 Прочие доходы за предыдущий год51500
23503 Прочие расходы за отчетный год8145175
23504 Прочие расходы за предыдущий год4517516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-454-745193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-745193257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-454-745153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-745153205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-454-745153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-745153205
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-34200
32008 Величина капитала на 31-33200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)45400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45400
33218 Убыток (ИТОГО)45400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-79600
33008 Величина капитала на 31-78600
36003 Чистые активы на 31-78600
36004 Чистые активы на 31-33200
41103 Поступления – всего за отчетный год22200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21400
41193 Прочие поступления за отчетный год800
41203 Платежи – всего за отчетный год25100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год900
41293 Прочие платежи за отчетный год4100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2900
42103 Поступления – всего за отчетный год4100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4100
43203 Платежи – всего за отчетный год800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (1339) = -33.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (349+0+0) = -38.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (214) = -63.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (214) = -212.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.37

Индекс Альтмана Z = 2.598

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.598<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-63.08%), рентабельность компании (-212.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить