ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС" ИНН:0276129330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67824638 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165535885624
11504 Основные средства на конец предыдущего года358856247738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165535885624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года358856247738
12103 Запасы на конец отчетного года486486486
12104 Запасы на конец предыдущего года486486496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534076319432654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года631943265433944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538936368133579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636813357934441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555486726939203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672693920342179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12328-9497-6818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9497-6818-3637
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677937676146016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года767614601645715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678767676646021
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года767664602145816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555486726939203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672693920342179
21103 Выручка за отчетный год181403360229589
21104 Выручка за предыдущий год336022958921867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188523403031055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340303105523074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-712-428-1466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-428-1466-1207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-712-428-1466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-428-1466-1207
23403 Прочие доходы за отчетный год100001520412289
23404 Прочие доходы за предыдущий год152041228912374
23503 Прочие расходы за отчетный год121071746513958
23504 Прочие расходы за предыдущий год174661395813480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2819-2689-3135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2690-3135-2313
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2830-2753-3135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2754-3135-2313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2830)/Стоимость активов (55548) = -5.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18852+0+0) = -3.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-712)/Выручка (18140) = -3.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2830)/Выручка (18140) = -15.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.182

Индекс Альтмана Z = -2.34

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-3.93%), рентабельность компании (-15.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить