Общество с ограниченной ответственностью "Башрезина" ИНН:0276129604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828487 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19628738845
11504 Основные средства на конец предыдущего года2873884565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1962873880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287388450
12103 Запасы на конец отчетного года28977235471878315475
12104 Запасы на конец предыдущего года2354718783154759890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6537607764482505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6077644825053529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121272108216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1272108216150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3562629751273390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2975127339181960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35822300382772718241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30038277271824113634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1681617668139220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176681392272410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1682617678139227251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176781393272514947
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46021009101910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189969211117056434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92111169564346777
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2689036460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1899612360138050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1236013795109900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35822300382772718241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30038277271824113634
21103 Выручка за отчетный год986371036868279189758
21104 Выручка за предыдущий год103686827918975887729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71559815566515080308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81556651507229381278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2707822130176410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2213017641174650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10642811188660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8111886680150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164361401987750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14019877594500
23303 Проценты к уплате за отчетный год18215253222
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21525322225
23403 Прочие доходы за отчетный год115200
23404 Прочие доходы за предыдущий год152000
23503 Прочие расходы за отчетный год77160168143
23504 Прочие расходы за предыдущий год160168143137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163421379683540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13796835490850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3270276116731822
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2761167318221262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130721103566817263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11035668172635027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130721103566810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11035668172630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13072)/Стоимость активов (35822) = 36.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71559+10642+0) = 19.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16436)/Выручка (98637) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13072)/Выручка (98637) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.886

Индекс Альтмана Z = 8.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (16.66%), рентабельность компании (13.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башрезина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить