Общество с ограниченной ответственностью "Барон" ИНН:0276129629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828429 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10681385407
11504 Основные средства на конец предыдущего года1385407216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10681385407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1385407216
12103 Запасы на конец отчетного года30321599
12104 Запасы на конец предыдущего года21599112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181203114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203114122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258351985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8351985647
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50912532198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12532198881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157726382605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263826051097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139022522219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22522219831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140022622229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22622229841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49249165
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года249165165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128127211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12721191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177376376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376376256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157726382605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263826051097
21103 Выручка за отчетный год647780647554
21104 Выручка за предыдущий год806475545986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99313541469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135414691381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548467106085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год671060854605
22203 Управленческие расходы за отчетный год600562534279
22204 Управленческие расходы за предыдущий год625342792566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5214571806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45718062039
23503 Прочие расходы за отчетный год146168155
23504 Прочие расходы за предыдущий год168155126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6672891651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28916511913
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195257263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год257263179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-862321388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3213881734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-862321388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3213881734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Барон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Барон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Барон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-862)/Стоимость активов (1577) = -54.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Барон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (993+0+6005) = -7.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Барон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-521)/Выручка (6477) = -8.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Барон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-862)/Выручка (6477) = -13.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Барон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Барон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Барон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.91

Индекс Альтмана Z = 5.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Барон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-8.04%), рентабельность компании (-13.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Барон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить