Общество с ограниченной ответственностью "Лента" ИНН:0276129805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67830828 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11902121221762715477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12122176271547716872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78167228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167228259
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11980121335520146242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12133552014624239152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11980121335520146242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12133552014624239152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1197012109101886682
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121091018866823816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198012119101986692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121191019866923826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14448083935533511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14450033955035326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11980121335520146242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12133552014624239152
21104 Выручка за предыдущий год107743301159271394255646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99718278158250709234119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8025230012068521527
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4360185121704016396
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1069000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2596448936455131
23503 Прочие расходы за отчетный год115710697
23504 Прочие расходы за предыдущий год57106974998
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11253943833471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2539438334714928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год508877694985
24604 Прочее за предыдущий год11000127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11192135062777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1921350627773816
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-1280071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139192135062848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1921350628483816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (11980) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить