Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье нации" ИНН:0276130021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67834654 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606606606886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6066068861675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6066066362000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60663620003912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6066066362309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60663623094402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2122122101242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21221012421473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3943944261046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39442610462446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3943944261046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39442610462479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6066066362309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60663623094402
21104 Выручка за предыдущий год3097938207705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2696636433955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4131773750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4131771903
23504 Прочие расходы за предыдущий год212174770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2131841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2021463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (606) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.538

Индекс Альтмана Z = 2.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье нации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить