Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий "ПИЛИГРИМ" ИНН:0276130286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67837871 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5700
21103 Выручка за отчетный год418700
21104 Выручка за предыдущий год910900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год842600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68300
22203 Управленческие расходы за отчетный год12800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50300
23503 Прочие расходы за отчетный год1500
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (58) = 377.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3825+0+128) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (4187) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (4187) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.611

Индекс Альтмана Z = 44.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (16), коэффициент текущей ликвидности (19.33), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (5.59%), рентабельность компании (5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро Путешествий ПИЛИГРИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить