Общество с ограниченной ответственностью "А-Строй" ИНН:0276130367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67838379 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12429149228705
12104 Запасы на конец предыдущего года14922870512955
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1032029654219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2965421912735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44875192386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5192386271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272412307913310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230791331025961
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272412307913310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230791331025961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года704434305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4343053378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714444315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4443153388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8532057470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265272178210938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217821093822103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265272263512995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226351299522573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272412307913310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230791331025961
21103 Выручка за отчетный год528772364221516
21104 Выручка за предыдущий год236422151647643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520592314120968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231412096847213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год818501548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501548430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год818501548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год501548430
23403 Прочие доходы за отчетный год2244830
23404 Прочие доходы за предыдущий год48300
23503 Прочие расходы за отчетный год704823459
23504 Прочие расходы за предыдущий год823459250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33816189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16189180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год683218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27012971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12971144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27012971
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12971144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (27241) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52059+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (818)/Выручка (52877) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (52877) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.312

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью А-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить