ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:0276130529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840057 ОКВЭД:40.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7329848588151896494
11504 Основные средства на конец предыдущего года485881518964942352
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7330648588151890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485881518964940
12103 Запасы на конец отчетного года106229950255030809
12104 Запасы на конец предыдущего года95025503080919
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70420900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года209000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12143412435511247671591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1252121124767144416794
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14664925159712184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года492515971218411143
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3042691470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2298332248261193720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225683119372845840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30313927341413456191078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2742711345619107830308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5856155069506700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5506950670325870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58579550875068832605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55087506883260516071
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года163031428600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14286000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года163031428600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14286000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года287551400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года514000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2253822035278387356625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204384838735662514141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228257204041838730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20489883873584730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30313927341413456191078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2742711345619107830308
21103 Выручка за отчетный год249361262774204202165160
21104 Выручка за предыдущий год26277420420216516053500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166456214306153791143275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21430615379111942532916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8290548468504110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4846850411457350
22203 Управленческие расходы за отчетный год7454434021264840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3402126484238500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год836114447239270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1444723927218850
23303 Проценты к уплате за отчетный год1827168300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1683000
23403 Прочие доходы за отчетный год643669400
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год98026209888882
23504 Прочие расходы за предыдущий год5527888882394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31687249230390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год724923039210030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700160047224507
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600472243254136
24603 Прочее за отчетный год-10240390
24604 Прочее за предыдущий год1237391820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год349256491827816496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4412182781649616054
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-13000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34925649182780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год439918278164960
32003 Величина капитала на 3118000
32007 Величина капитала на 3155069000
32008 Величина капитала на 3155087000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3492000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3492000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3492000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3492000
33003 Величина капитала на 3118000
33007 Величина капитала на 3158561000
33008 Величина капитала на 3158579000
36003 Чистые активы на 3158579000
36004 Чистые активы на 3155087000
41103 Поступления – всего за отчетный год248727000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год236273000
41193 Прочие поступления за отчетный год12454000
41203 Платежи – всего за отчетный год232907000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год120874000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53967000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1767000
41293 Прочие платежи за отчетный год56299000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15820000
42103 Поступления – всего за отчетный год2950000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2950000
42203 Платежи – всего за отчетный год26606000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14906000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год11700000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23656000
43103 Поступления – всего за отчетный год16372000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16250000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год122000
43203 Платежи – всего за отчетный год11995000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11995000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4377000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3459000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3492)/Стоимость активов (303139) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166456+0+74544) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8361)/Выручка (249361) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3492)/Выручка (249361) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР УРАЛЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить