Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕР" ИНН:0276130582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67840726 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года280837647
12104 Запасы на конец предыдущего года83764772
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4668421190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года842119072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4668421190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года842119072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3817230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461461467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46146772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466461467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46146772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4668421190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года842119072
21103 Выручка за отчетный год61991406811659
21104 Выручка за предыдущий год14068116590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56191391510909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13915109090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год580153750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1537500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год580153750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1537500
23503 Прочие расходы за отчетный год142122
23504 Прочие расходы за предыдущий год21220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год566132728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1327280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год566132728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1327280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (566)/Стоимость активов (466) = 121.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5619+0+0) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (580)/Выручка (6199) = 9.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (566)/Выручка (6199) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 12.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.36%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить