Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСтрой" ИНН:0276131000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67845155 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года188246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1256837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1256837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года920837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1256837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837981
21103 Выручка за отчетный год1037512420
21104 Выручка за предыдущий год1242019130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1027112103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1210318828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317302
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (1256) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10271+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (10375) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (10375) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.738

Индекс Альтмана Z = 8.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.76), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить