Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний "Континент" ИНН:0276131071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67845646 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года344124211021017
12104 Запасы на конец предыдущего года124211021017202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268230124273521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230124273521170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914279192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года427919246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703358536084730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358536084730418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703358536084730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358536084730418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2317410991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1741099142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33184119101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18411910152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670340134894629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340134894629366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670340134894629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340134894629366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703358536084730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358536084730418
21103 Выручка за отчетный год7736205152252125691
21104 Выручка за предыдущий год2051522521256913082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6379196042041424051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1960420414240512764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135791121071640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91121071640318
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123970217041508
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70217041508241
22203 Управленческие расходы за отчетный год6702540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51209149132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20914913256
23503 Прочие расходы за отчетный год22271318
23504 Прочие расходы за предыдущий год2713184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29182136114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18213611452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год682723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8272310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2317410991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1741099142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2317410991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1741099142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (703) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6379+1239+67) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (7736) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (7736) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.743

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить