ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРНО" ИНН:0276131138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846611 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6483385226710
12104 Запасы на конец предыдущего года33852267100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42192137543722219006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1375437222190060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11584126651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841266510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4826164240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61642400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43437178394003919667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1783940039196670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43437178394003919667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17839400391966710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89822216962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222169620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90823217972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2321797210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42529176073986019595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1760739860195950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42529176073986019595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1760739860195950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43437178394003919667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17839400391966710
21103 Выручка за отчетный год58755164721921016700
21104 Выручка за предыдущий год1647219210167000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58404163991906016617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1639919060166170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3517315083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73150830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3517315083
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73150830
23503 Прочие расходы за отчетный год97165
23504 Прочие расходы за предыдущий год71650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3426613478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66134780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68132716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1327160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2745310762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53107620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2745310762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53107620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (43437) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58404+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (58755) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (58755) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 1.353

Индекс Альтмана Z = 1.404

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.404<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить