Общество с ограниченной ответственностью "ТЕПЛОТЕХНИКА" ИНН:0276131152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846887 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3408368340622860
12104 Запасы на конец предыдущего года368340622860749
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1316449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1504126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3436369941472895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369941472895831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3436369941472895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369941472895831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года997923823670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года923823670182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1007933833680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года933833680192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75757575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года757575155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2354269132162118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269132162118484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2429276633142215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276633142215639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3436369941472895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369941472895831
21103 Выручка за отчетный год317510784142978526
21104 Выручка за предыдущий год1078414297852610246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22289804129636653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98041296366539090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94798013341873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980133418731156
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83983411021327
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год83411021327945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108146232546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146232546211
23404 Прочие доходы за предыдущий год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год34577958
23504 Прочие расходы за предыдущий год57795829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74100153488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100153488182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74100153488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100153488182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74100153488
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100153488182
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31923000
32008 Величина капитала на 31933000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)74000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31997000
33008 Величина капитала на 311007000
36003 Чистые активы на 311007000
36004 Чистые активы на 31933000
41103 Поступления – всего за отчетный год3157000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3155000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год3160000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2570000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год312000
41293 Прочие платежи за отчетный год278000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (3436) = 2.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2228+839+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (3175) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (3175) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = 2.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить