Общество с ограниченной ответственностью "ДАНКА" ИНН:0276131610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151133 ОКВЭД:36.63.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1000
11503 Основные средства на конец отчетного года486359423907
11504 Основные средства на конец предыдущего года594239071718
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года487359423907
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года594239071718
12103 Запасы на конец отчетного года245920632721
12104 Запасы на конец предыдущего года20632721760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334290385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290385569
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118247135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47135727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427528243143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282431432056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года914887667050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876670503774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года237017962242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года179622421730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238018062252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180622521740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года602543083400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года430834001920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года602543083400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года430834001920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30742436
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7424360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7131910962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1910962114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74326521398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26521398114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года914887667050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876670503774
21103 Выручка за отчетный год988433327330
21104 Выручка за предыдущий год333273306114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год852930295970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302959704868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13553031360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30313601246
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1433145
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3314572
22203 Управленческие расходы за отчетный год828549387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год549387162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год513-279828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2798281012
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23303 Проценты к уплате за отчетный год17789106
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8910627
23403 Прочие доходы за отчетный год664250
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год32865140
23504 Прочие расходы за предыдущий год6514036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год680-408582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-408582949
24603 Прочее за отчетный год1063870
24604 Прочее за предыдущий год387060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574-446512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-446512889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год574-446512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-446512889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (9148) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8529+14+828) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (513)/Выручка (9884) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (9884) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Х5 = Выручка/Активы = 1.08

Индекс Альтмана Z = 1.788

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.788<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (5.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить