Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан ИНН:0276131748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50773629 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32811344203417333905
11504 Основные средства на конец предыдущего года34420341733390534757
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32811344203417333905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34420341733390534785
12103 Запасы на конец отчетного года7316688934993555
12104 Запасы на конец предыдущего года6889349935552468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85556398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556398382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8199456653652888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4566536528882148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156001151089276541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11510892765414998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48411459304310040446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45930431004044639783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37806378603790538003
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года37860379053800338025
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5050505
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года505055
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8531598131311900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5981313119001007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47387448914208640008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44891420864000839137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102410391014438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10391014438643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102410391014438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10391014438643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48411459304310040446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45930431004044639783
21103 Выручка за отчетный год72270661955627545055
21104 Выручка за предыдущий год66195562754505542550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65102597925084641297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59792508464129739397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7168640354293758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6403542937583153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7168640354293758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6403542937583153
23203 Проценты к получению за отчетный год503240130
23204 Проценты к получению за предыдущий год2401300
23403 Прочие доходы за отчетный год101459824
23404 Прочие доходы за предыдущий год45982420
23503 Прочие расходы за отчетный год1736162513941489
23504 Прочие расходы за предыдущий год1625139414891510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6036506341462293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5063414622931663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6036506341462293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5063414622931267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6036506341462293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5063414622931267
32003 Величина капитала на 3110001000100100
32005 Величина капитала на 3137860379053800338025
32006 Величина капитала на 31505055
32007 Величина капитала на 315981313119001007
32008 Величина капитала на 3144891420864000839137
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6215506332012293
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6215506341462293
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6215506332012293
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6215506332012293
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)54459822
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3665221319701400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3719225820681422
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)54459822
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3665221319701400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3719225820681422
33003 Величина капитала на 31100010001000100
33005 Величина капитала на 3137806378603790538003
33006 Величина капитала на 315050505
33007 Величина капитала на 318531598131311900
33008 Величина капитала на 3147387448914208640008
36003 Чистые активы на 3147387448914208640008
36004 Чистые активы на 3144891420864000839137
41103 Поступления – всего за отчетный год72987669655661045297
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72125666955658245003
41193 Прочие поступления за отчетный год86227028294
41203 Платежи – всего за отчетный год68982654975203343701
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11213144511039110952
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38415337222770121453
41293 Прочие платежи за отчетный год19354173241394111296
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4005146845771596
42203 Платежи – всего за отчетный год37322672100856
42293 Прочие  платежи за отчетный год37322672100856
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-373-2267-2100-856
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3632-7992477740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6036)/Стоимость активов (48411) = 12.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65102+0+0) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7168)/Выручка (72270) = 9.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6036)/Выручка (72270) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.276

Индекс Альтмана Z = 51.812

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.09), коэффициент текущей ликвидности (15.23), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.92%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Хозрасчетная стоматологическая поликлиника городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить