Товарищество собственников жилья "ИСКРА" ИНН:0276131917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67852474 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63112161
11504 Основные средства на конец предыдущего года1121610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63112161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450646383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6463830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2042519109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5191090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24921165514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11655140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25551277675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12776750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года718485476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4854760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718485476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4854760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года854392169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3921690
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9834000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837792199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7921990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25551277675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12776750
21103 Выручка за отчетный год540047184580
21104 Выручка за предыдущий год471845800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511845404325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454043250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282178255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1782550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2826255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62550
23404 Прочие доходы за предыдущий год982870
23504 Прочие расходы за предыдущий год50220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28254520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год545200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год494544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2339476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2339476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья ИСКРА

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья ИСКРА

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья ИСКРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (2555) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья ИСКРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5118+0+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья ИСКРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (5400) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья ИСКРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (5400) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья ИСКРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья ИСКРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья ИСКРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья ИСКРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья ИСКРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.391

Индекс Альтмана Z = 5.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья ИСКРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья ИСКРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить