Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛГРУПП" ИНН:0276132124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67836630 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59100
12104 Запасы на конец предыдущего года100100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года217180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года180180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3636
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года255244
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года244244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287287
21103 Выручка за отчетный год541980
21104 Выручка за предыдущий год980980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год514725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год725725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255255
22103 Коммерческие расходы за отчетный год88
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247247
23404 Прочие доходы за предыдущий год9696
23504 Прочие расходы за предыдущий год310310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3333
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (285) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (514+8+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (541) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (541) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 7.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УРАЛГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить