Общество с ограниченной ответственностью "На высоте +" ИНН:0276132290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67856087 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14820814
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года621425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2148619
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155611212617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112135081338
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155611212617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112135081338
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15561111589
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1111779-102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15561121599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1121789-92
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155611212617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112135081338
21103 Выручка за отчетный год666563493868
21104 Выручка за предыдущий год63494569848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143513510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135110140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523049983868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49983555848
22203 Управленческие расходы за отчетный год434041872900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41873082944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год890811968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год811473-96
23503 Прочие расходы за отчетный год34547974
23504 Прочие расходы за предыдущий год4791936
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545332730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332280-102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100039
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год445332691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332190-102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год445332691
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год332190-102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (445)/Стоимость активов (1556) = 28.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1435+0+4340) = 15.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (890)/Выручка (6665) = 13.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Рентабельность компании

Чистая прибыль (445)/Выручка (6665) = 6.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.35%), рентабельность компании (6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью На высоте

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить