МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0276132484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01953110 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1888226330783353
11504 Основные средства на конец предыдущего года2263307833533455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1888226330783353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2263307833533455
12103 Запасы на конец отчетного года97171233121
12104 Запасы на конец предыдущего года171233121150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330565546512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года565546512231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2405927721166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года927721166120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283216638511799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16638511799501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4720392639295152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3926392951523956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3622361232734306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3612327343062172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3727371733734406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3717337344062172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76138289531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1382895311784
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года91771267215
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года712672150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года993209556746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2095567461784
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4720392639295152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3926392951523956
21103 Выручка за отчетный год65969698907195767004
21104 Выручка за предыдущий год69890719576700438794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58309568435801251800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56843580125180031759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7659130471394515204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1304713945152047035
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7659130471394515204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1304713945152047035
23403 Прочие доходы за отчетный год118000
23503 Прочие расходы за отчетный год7364118856542250
23504 Прочие расходы за предыдущий год118856542250117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4131162740314954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11627403149546918
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4131162741514942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11627415149425534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4131162741514942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11627415149425534
32003 Величина капитала на 311001001000
32006 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 313612327343062172
32008 Величина капитала на 313717337344062172
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413116202134
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)413116202234
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413116202134
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)413116202134
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40382310330
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40382310330
33003 Величина капитала на 31100100100100
33006 Величина капитала на 315500
33007 Величина капитала на 313622361232734306
33008 Величина капитала на 313727371733734406
36003 Чистые активы на 313727371733734406
36004 Чистые активы на 313717337344062172
41103 Поступления – всего за отчетный год156057172283127290100663
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год156057172283127290100663
41203 Платежи – всего за отчетный год15457917142812827199730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14272128901449615316
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35267393454031534023
41293 Прочие платежи за отчетный год1050401191937344850094
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1478855-981933
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1478855-981933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (413)/Стоимость активов (4720) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58309+0+0) = 13.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7659)/Выручка (65969) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (413)/Выручка (65969) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.753

Индекс Альтмана Z = 8.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.42), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (11.61%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ХОЗРАСЧЕТНАЯ ПОЛИКЛИНИКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить