ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕГЕ-РУС" ИНН:0276132526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67859536 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7871366492491
12104 Запасы на конец предыдущего года1366492483205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5948561734236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99020513673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2051367393
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1252240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1777210518632870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210518632914631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1777210518632870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210518632914631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5023-5053-2550-1232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5053-2550-1239-1325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5013-5043-2540-1222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5043-2540-1229-1315
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3984380427592559
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года380427592559700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3984380427592559
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года380427592559700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2806334416441533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3344164415841246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2806334416441533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3344164415841246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1777210518632870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210518632914631
21103 Выручка за отчетный год69084594672315029
21104 Выручка за предыдущий год45946723150291701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68003963496812117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39634968121251345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10863117552912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63117552904356
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3053306726631658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-2422-1312249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2422-1312241-1302
23403 Прочие доходы за отчетный год3655362
23404 Прочие доходы за предыдущий год553620
23503 Прочие расходы за отчетный год1071373546
23504 Прочие расходы за предыдущий год1373511823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-2504-1311205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2504-1311125-1325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-2504-1311164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2504-131186-1325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30-2504-1311164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2504-131186-1325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1777) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6800+0+0) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (6908) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (6908) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.738

Индекс Альтмана Z = -4.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-2.82), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕГЕ-РУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить