Общество с ограниченной ответственностью "Спецполимер" ИНН:0276132558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67859513 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года289222391738
12104 Запасы на конец предыдущего года223917381281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1068739631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года739631484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175556
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398929972426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299724261831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398929972426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299724261831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12212193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1219357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132131103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13110367
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14551455995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1455995300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240214111328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141113281464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385728662323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286623231764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398929972426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299724261831
21103 Выручка за отчетный год134531294513903
21104 Выручка за предыдущий год129451390313736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126001204513002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120451300212857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год853900901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900901879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год807843847
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год843847819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год575460
23503 Прочие расходы за отчетный год212217
23504 Прочие расходы за предыдущий год22179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год577
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283025
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год283025

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (3989) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12600+807+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (13453) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (13453) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецполимер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить