Общество с ограниченной ответственностью "Рахмат" ИНН:0276132935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67869888 ОКВЭД:52.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21021025312957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210253129572953
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21021030453714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210304537143470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21021030453714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210304537153470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195195189107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19518910720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151528513604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15285136043450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151528563607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15285636073450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21021030453714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210304537153470
21104 Выручка за предыдущий год574935602437969947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528635412436369492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год463190160455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46319016028
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3610
23404 Прочие доходы за предыдущий год263800
23504 Прочие расходы за предыдущий год4771215016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год910110912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6818710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (210) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13

Индекс Альтмана Z = 19.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (14), коэффициент текущей ликвидности (14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рахмат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить