Общество с ограниченной ответственностью "Небо-М" ИНН:0276132942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67869813 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2191212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3647415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4751615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3647415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4741615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3647415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4741615
21103 Выручка за отчетный год11804590
21104 Выручка за предыдущий год4590145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11604490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4490138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1007
23403 Прочие доходы за отчетный год-200
23503 Прочие расходы за отчетный год420
23504 Прочие расходы за предыдущий год201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год806
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год605

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (36) = 38.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1160+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1180) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1180) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35

Индекс Альтмана Z = 47.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (35), коэффициент текущей ликвидности (36), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Небо-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить