Общество с ограниченной ответственностью "Аркадия" ИНН:0276132967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92800004 ОКВЭД:30.01.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5156
12104 Запасы на конец предыдущего года15637
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года589420128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42012885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62953731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537312
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12221118215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1118215124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12221118215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1118215124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года942540197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540197-228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года952550207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550207-218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2705688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5688341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2705688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5688341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12221118215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1118215123
21103 Выручка за отчетный год104811531143
21104 Выручка за предыдущий год115311432025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329419693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4196930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год719734450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7344502025
22203 Управленческие расходы за отчетный год301182144
22204 Управленческие расходы за предыдущий год182144550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418552103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5521031094
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год161316
23504 Прочие расходы за предыдущий год131628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40254087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540871066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40254074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540741066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40254074
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540741066
36003 Чистые активы на 3195200
36004 Чистые активы на 3155000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (1222) = 32.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (329+0+301) = 66.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (1048) = 39.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (1048) = 38.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.526

Х5 = Выручка/Активы = 0.858

Индекс Альтмана Z = 4.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (4.51), коэффициент текущей ликвидности (4.53), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (39.89%), рентабельность компании (38.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркадия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить