ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНТЕХ" ИНН:0276132981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92800518 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года93500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109500
12104 Запасы на конец предыдущего года2212
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7174527321120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2732113630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3732175480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17541570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7548629077212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29077152212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7658129077212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29077152212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242412
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года242412
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50046800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502870412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7043312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71553283730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2837314890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7155328373200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2837314890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7658129077212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29077152212
21103 Выручка за отчетный год6216681495960
21104 Выручка за предыдущий год14959622580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6027231443530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14435321230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1894552430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52431350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1317741440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год414400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год576810990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10991350
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23404 Прочие доходы за предыдущий год252400
23503 Прочие расходы за отчетный год37127850
23504 Прочие расходы за предыдущий год27851240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54058380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год838110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10811670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43246710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43246710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67190
32003 Величина капитала на 312400
32007 Величина капитала на 3168000
32008 Величина капитала на 3170400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))432400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)432400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))432400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)432400
33003 Величина капитала на 312400
33007 Величина капитала на 31500400
33008 Величина капитала на 31502800
36003 Чистые активы на 31502800
36004 Чистые активы на 3170400
41103 Поступления – всего за отчетный год65552800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61039400
41193 Прочие поступления за отчетный год4513400
41203 Платежи – всего за отчетный год65706500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52924800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108200
41293 Прочие платежи за отчетный год12403300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-153700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-153700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4324)/Стоимость активов (76581) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (602723+13177+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5768)/Выручка (621668) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4324)/Выручка (621668) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 1.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить