ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НПФ ГЕОРЕСУРС" ИНН:0276133022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92801311 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82988300
11504 Основные средства на конец предыдущего года883000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82988300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года883000
12104 Запасы на конец предыдущего года130107300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165751434136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514342875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30761212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1964650561029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6505610296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27931533561029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15335610296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341254513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254513-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2452127951026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12795102612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2452127951026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12795102612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27931533561029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15335610296
21103 Выручка за отчетный год51832980120027
21104 Выручка за предыдущий год2980120027463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50652719112916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2719112916484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1182617111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2617111-21
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1182617111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2617111-21
23503 Прочие расходы за отчетный год97102
23504 Прочие расходы за предыдущий год71025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109254619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254619-26
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2251120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87203499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203499-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (2793) = 3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5065+0+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (5183) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (5183) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = -0.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ ГЕОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить