Общество с ограниченной ответственностью "Оконный Центр" ИНН:0276133128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92801966 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51320811
12104 Запасы на конец предыдущего года694110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29839155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года715538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12162691004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13431004279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12162691014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13431014289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-110092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-100164102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12510245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1316105912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1218912244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1316105912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1218912244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12162691014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13431014289
21103 Выручка за отчетный год510460046258
21104 Выручка за предыдущий год600362583969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511159125827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год595861853596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-792431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4573373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год457337
23503 Прочие расходы за отчетный год2171517
23504 Прочие расходы за предыдущий год22179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2247758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235828
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2246245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-224045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-224)/Стоимость активов (1216) = -18.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5111+0+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (5104) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-224)/Выручка (5104) = -4.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = -2.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оконный Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить