Общество с ограниченной ответственностью "Продэлит" ИНН:0276133174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92802581 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года24800
11503 Основные средства на конец отчетного года6098820010294
11504 Основные средства на конец предыдущего года8200102940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6346820010294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8200102940
12103 Запасы на конец отчетного года204652742314102
12104 Запасы на конец предыдущего года27423141020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1938333214228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332142280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398713077718330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30777183300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462173897728624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38977286240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года258302583025830
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25830258300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-95187-55672-1634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55672-16340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69357-2984224196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29842241960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50633484660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4846600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62193203534428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2035344280
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года274800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115574688194428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6881944280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462173897728624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38977286240
21103 Выручка за отчетный год163110974016150
21104 Выручка за предыдущий год9740161500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122578658103919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6581039190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40532315912231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3159122310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8486321840
22203 Управленческие расходы за отчетный год7474900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34217-5327247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53272470
23403 Прочие доходы за отчетный год70734009400
23404 Прочие доходы за предыдущий год40094000
23503 Прочие расходы за отчетный год123714775345
23504 Прочие расходы за предыдущий год47753450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39515-54038102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-540381020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39515-5403890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54038900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39515-5403890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54038900
32003 Величина капитала на 312583000
32007 Величина капитала на 31-5567200
32008 Величина капитала на 31-2984200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3951500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-3951500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3951500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3951500
33003 Величина капитала на 312583000
33007 Величина капитала на 31-9518700
33008 Величина капитала на 31-6935700
36003 Чистые активы на 31-6935700
36004 Чистые активы на 31-2984200
41103 Поступления – всего за отчетный год7942700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7933500
41193 Прочие поступления за отчетный год9200
41203 Платежи – всего за отчетный год13591200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4930100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5202000
41293 Прочие платежи за отчетный год3459100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5648500
43103 Поступления – всего за отчетный год5665500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5665500
43203 Платежи – всего за отчетный год18000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5647500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39515)/Стоимость активов (46217) = -85.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122578+0+74749) = -17.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34217)/Выручка (163110) = -20.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39515)/Выручка (163110) = -24.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.855

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.855

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.6

Х5 = Выручка/Активы = 3.529

Индекс Альтмана Z = -0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (-20.98%), рентабельность компании (-24.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продэлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить