Общество с ограниченной ответственностью "Оники груп" ИНН:0276133294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92804976 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года191910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112745078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10133
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113935230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93523010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113935509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93550910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68023
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1019333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года933310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1205476
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113935509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93550910
21103 Выручка за отчетный год4995395739321
21104 Выручка за предыдущий год3957393210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49957584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39573840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год496800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3949800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75840
23503 Прочие расходы за отчетный год17067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (113) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4968+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (4995) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (4995) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.417

Индекс Альтмана Z = 16.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (9.42), коэффициент текущей ликвидности (9.42), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оники груп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить