Общество с ограниченной ответственностью "АрНас" ИНН:0276133537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92807319 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37820
11504 Основные средства на конец предыдущего года40830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37824083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40834384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38524268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42684782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36943891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38913508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37383935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39353552
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2201230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3331230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38524268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42684782
21103 Выручка за отчетный год29602807
21104 Выручка за предыдущий год28072674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13762424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2424134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1584383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3832540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1584383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3831990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1584383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3831884
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1584383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3831884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1584383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3831884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1584)/Стоимость активов (3852) = 41.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1376+0+0) = 115.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1584)/Выручка (2960) = 53.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1584)/Выручка (2960) = 53.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.411

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.411

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.789

Индекс Альтмана Z = 38.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (53.51%), рентабельность компании (53.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АрНас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить