Общество с ограниченной ответственностью "Арт-Урал" ИНН:0276133664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67847533 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1289688371
12104 Запасы на конец предыдущего года688371185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364183189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18318991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182642596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года642596130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183515131156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15131156406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183515131156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15131156406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17101403916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1403916353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17201413926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1413926363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115100230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10023043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115100230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10023043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183515131156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15131156406
21103 Выручка за отчетный год816259885921
21104 Выручка за предыдущий год598859213037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608847794818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477948182354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207412091103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12091103683
22103 Коммерческие расходы за отчетный год568460384
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год460384312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1506749719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год749719371
23403 Прочие доходы за отчетный год111
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год231616
23504 Прочие расходы за предыдущий год161613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1484734704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год734704358
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год297147141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14714172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1187587563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год587563286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1187587563
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год587563286
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31140300
32008 Величина капитала на 31141300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33278 Дивиденды (ИТОГО)88000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31171000
33008 Величина капитала на 31172000
36003 Чистые активы на 31172000
36004 Чистые активы на 31141300
41103 Поступления – всего за отчетный год948900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год943800
41193 Прочие поступления за отчетный год5100
41203 Платежи – всего за отчетный год906800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год811300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28300
41293 Прочие платежи за отчетный год51100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42100
43203 Платежи – всего за отчетный год88000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год88000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-88000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1187)/Стоимость активов (1835) = 64.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6088+568+0) = 22.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1506)/Выручка (8162) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1187)/Выручка (8162) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.809

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.957

Индекс Альтмана Z = 29.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (15.96), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (18.45%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арт-Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить